ファクタリングの審査基準は？審査に通るポイント｜審査落ちの原因を解説

企業の資金繰りをスムーズにする方法として「ファクタリング」が注目されています。

ファクタリングにはさまざまなメリットがあるので、採用している企業は少なくありません。

ただし、ファクタリングを行うためには審査に通過する必要があり、一定の条件を満たさないと取引は認められません。

ファクタリング会社を選ぶ前の基準としても、審査条件を知っておきたいところです。

一般的には、ファクタリングは利用者の信用はそれほど重視してはいません。

赤字企業や中小企業、個人事業主であっても、審査に通ることは十分可能です。

この記事では、ファクタリングの仕組みや審査について解説をしていきます。

どのようにファクタリングは成り立っているか

企業が取引先との間で発生した「売掛債権」を買い取ってもらう行為を「ファクタリング」と呼びます。

売掛債権とは、企業が取引先に対して商品やサービスの代金を請求できる権利のことです。

ビジネスシーンでは当然ながら、納品物への対価が発生します。

ただ、規模の大きい取引になると、納品から支払いまで間があくことも珍しくありません。

その期間中、企業は取引先との売掛債権を抱えている状態です。

指定された支払日までに代金を支払ってもらうことを「売掛債権を回収する」と表現し、ビジネスのクローズを意味します。

ただし、支払日までの期間が長いと企業にとっては、なかなか手元に現金が入らないというデメリットが生じがちです。

中でも「資金繰りへの弊害」はもっともダメージが大きくなるポイントでしょう。

企業にとってビジネスの売上は、経営を維持するための資金として非常に重要です。

すなわち、売掛債権の回収が長引けば長引くほど、企業は適切なタイミングで資金を用意できなくなっていきます。

最悪の場合、企業自身が抱えている債務を返済できなくなれば、黒字倒産の危機すら生じます。

こうしたデメリットを解消するため、ファクタリングという仕組みが考えられました。

ファクタリングであれば、企業は納品後すぐに売掛債権と同じだけの現金を調達可能です。

そのかわり、企業はファクタリング会社に手数料を支払わなくてはなりません。

その後、後述する「3社間ファクタリング」の場合はファクタリング会社が売掛債権の回収業務を引き受ける流れとなります。

企業からすれば、取引先と売掛債権に関するやりとりをせずに済むので効率的な方法だといえます。

ファクタリング会社は取引先を審査する

いざファクタリングに申し込むとき、「2社間」と「3社間」の2種類から方法を選びます。

まず、2社間ファクタリングとは、売掛先に債権の買い取りを知らせない契約です。

依頼する企業はあくまでファクタリング会社とのみ、やりとりを重ねます。

そして、売掛金を回収してからファクタリング会社への返済を行います。そのため、債権譲渡登記も行いません。

一方、売掛先にも通知が行く方式を3社間ファクタリングと呼びます。

こちらは売掛先企業の同意なしに、依頼者もファクタリング会社も話を進めることができません。

また、依頼主の企業とファクタリング会社の間で、債権譲渡登記を行うことがほとんどです。

ただし、いずれの方法でもファクタリング会社からの審査が入ります。

ファクタリング会社は債権額や売掛先の経営状況などを審査し、本当に取引できるかどうかを判断します。

審査に落ちた場合、ファクタリングの契約はできません。

なぜ審査が行われるのかというと、もしも不良債権を譲渡されてしまったらファクタリング会社は損害を受けるだけだからです。

売掛債権の回収が不可能だと感じたある企業が、ファクタリングを利用して損失を埋めようとする可能性もゼロではありません。

そして、不良債権の額が大きくなれば、ファクタリング会社の経営も傾いてしまいます。

そのような事態にならないよう、事前審査は慎重に行われます。

ファクタリングの審査に必要な書類

審査の流れはファクタリング会社によって微妙に異なります。

ただ、提出を求められる書類はほぼ同じです。

本人確認書類

申し込む本人の身分証明が必要なケースがあります。

免許証やパスポートなど、写真付きで身元確認ができれば認めてもらえます。

決算書

直近3年間の決算書は審査を行ううえで重要な書類です。

なお、作成中や、決算を予想した内容は意味をなしません。

あくまでも税務署に申告した後の決算書が必要です。

また、決算が赤字だからといって審査に落ちるわけではありません。

赤字や黒字は審査基準のひとつであり、「売掛債権を回収できる」とファクタリング会社が考えてくれるなら通過となります。

成因資料

要するに、「本当に売掛債権が存在する」ことの証明です。

利用者が詐欺を働かないよう、ファクタリング会社は売掛債権の確認が取れないと契約を結んでくれません。

取引に関する基本契約書や注文書、受注書、請求書などが該当します。

そのほか、資金繰り計画を書面にするよう求められることもあります。

その場合、具体的にいつ、どのような方法で資金繰りをするのかまで記載しなくてはなりません。

契約書や請求書など

ファクタリング会社に対し、実際に売掛金が発生していることを裏付ける資料です。

これらの証拠がなければ、口頭で売掛金の存在を語っているだけの状態です。

資料なしだとファクタリング会社と契約するのは難しくなります。

ファクタリングの審査に落ちる原因

基準をクリアできず、審査に落ちる事例をチェックしておきましょう。

実際に申し込む際の対策に活用できます。

経営状況

よくある原因として、売掛先の経営不振が挙げられます。

3社間の場合、ファクタリング会社は売掛債権が回収できなくなったとしても利用企業に弁済を要求できません。

ファクタリング会社は不良債権を買い取ってしまった分だけ損害となります。

そうならないよう、少しでも倒産の疑いのある売掛先との債権は審査で弾かれてしまいます。

取引が浅い

ファクタリング会社は売掛先の履歴をとても重視します。

売掛先が過去に、同様の債権額をしっかり支払っているようであれば信頼できる企業とみなします。

ただ、取引履歴が浅いようではまだ信用できないと考える傾向が顕著です。

債権の健全さ

ファクタリング会社は「2重契約」を嫌います。

それは、2社からファクタリングを行って売掛金の2倍の額を手に入れようとしている可能性が排除できないからです。

また、本当は発生していない売掛金でファクタリングしようとする企業もゼロではありません。

そもそも、依頼してきた企業そのものが実在していないこともありえます。

いずれにせよ、ファクタリング会社としては関わってしまうと大打撃です。

そこで、書類に不備があったり不明点が多かったりする場合は「債権に健全さが見られない」とみなされてしまいます。

そして、審査を通過できなくなってしまうのです。

利用者の社会的信用

原則的に、ファクタリングの審査では売掛先の実績や経営状態が問われているといえます。

そうとはいえ、利用者の信用度がまったく無関係なわけではありません。

利用者が売掛先と結託して詐欺を行ったり、存在しない取引でファクタリング契約を取ろうとしたりしている可能性もゼロではないからです。

過去に重大な過失を犯している利用者だと、審査に通るのが難しくなることもありえます。

そのほか、審査では利用者と売掛先との関係、支払いまでの期日などを細かく見られます。

自社も売掛先も経営に問題がなく、確実に期日までの支払いが可能だと証明することが肝心です。

そもそもファクタリング不可になっている債権もあるので、審査に申し組む前から確認を取りましょう。

ファクタリング審査に通るコツ

まず、信用度の高い売掛先との取引にだけファクタリングを申し込むことです。

取引履歴の長さ、経営状況などはもちろん、「官公庁や金融機関との実績が多い売掛先」もファクタリング審査では有利です。

なぜなら、これらの取引先は契約相手を厳正に見極める傾向があるので、実績があると経営が安定していることを証明できます。

ファクタリング会社からすれば理想的な債権であり、手数料を安くしてでも契約を結びたいと考えるケースすら出てくるでしょう。

次に、「支払日までの期間が短いこと」も大切なポイントです。

ファクタリング会社がもっとも恐れているのは、債権が回収できないまま売掛先が倒産してしまうことです。

そして、支払日までの間が開いていると「経営状況が悪いのではないか」という疑問が生じてくるでしょう。

逆に、支払日がすぐ訪れる企業は資金繰りがスムーズにまわっていることを意味します。

ファクタリング会社からすれば、より安全な債権となります。

利用企業の「面接での印象」も審査結果に響く要素です。

企業自体の経営はうまくいっていても、オーナーの人間性がファクタリング会社に受け入れてもらえなければ審査が通らないこともありえます。

売掛金を買い取るという行為にはリスクも伴うので、「この人は約束を守ってくれないのではないか」と思われたらファクタリング会社は手を引いてしまうのです。

多くのファクタリング会社は審査をかねた面接を行っているので、なるべく良い印象を残せるように心がけましょう。

また、経営に関する質問については嘘をつかず、正直に答えることが大前提です。

なお、ファクタリング審査において利用者の借り入れ状況はそれほど大きなポイントではありません。

ただし、借入相手が反社会的勢力や、いわゆる闇金だったときには問題視されることも出てきます。

まとめ

ファクタリングは資金繰りを円滑にしてくれる手段です。

そのかわり、審査を通過しないとファクタリング会社は売掛金を買い取ってくれません。

まずは必要な書類をしっかり用意して、ファクタリング会社に自社および売掛先の信用度をアピールしましょう。

たとえ決算が赤字であっても、売掛債権の内容次第では審査に通る可能性が高いでしょう。

肝心なのはファクタリング会社に信用され、「確実に債権が回収できる」と思われることです。

取引が長い売掛先とのビジネスでのみファクタリングを利用するなど、審査に通りやすいポイントを押さえておきましょう。

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